Документы

Об утверждении нормативных затрат на обеспечение функций Контрольно-счетной палаты  Об утверждении требований к отдельным видам товаров, работ и услуг, закупаемых Контрольно-счетной палатой
План внутреннего финансового аудита Контрольно-счетной палаты города-курорта Кисловодска на 2015 год  ДокументыОб обработке и защите персональных данных в Контрольно-счетной палате городского округа города-курорта Кисловодска
ДокументыФинансово-экономическая экспертиза проектов муниципальных программ ДокументыПроведение аудита в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд
ДокументыПорядок организации методологического обеспечения деятельности КСП Кисловодска ДокументыПроведение экспертно-аналитического мероприятия
ДокументыПланирование работы КСП Кисловодска ДокументыПравила проведения и оформления результатов финансового аудита
ДокументыПорядок подготовки годового отчета о деятельности КСП Кисловодска ДокументыПроведение внешней проверки годового отчета об исполнении бюджета Кисловодска совместно с проверкой достоверности годовой бюджетной отчётности главных администраторов бюджетных средств
ДокументыПорядок организации контрольных и экспертно-аналитических мероприятий, проводимых КСП Кисловодска совместно с органами финансового контроля, правоохранительными, надзорными и иными органами ДокументыПроведение оперативного (текущего) контроля за исполнением бюджета Кисловодска

ЗАКЛЮЧЕНИЕ по результатам внешней проверки отчета об исполнении бюджета города-курорта Кисловодска за 9 месяцев 2013 года

14 ноября 2013 года г.Кисловодск

Основание для проведения проверки

Согласно ст.27 Положения о бюджетном процессе в городском округе городе-курорте Кисловодске (новая редакция), утвержденного решением Думы города-курорта Кисловодска Ставропольского края от 28.06.2012 № 93-412 финансовым управлением администрации города-курорта Кисловодска в Контрольно-счетную палату городского округа города-курорта Кисловодска представлен отчет об исполнении бюджета города-курорта Кисловодска за 9 месяцев 2013 года. Сроки предоставления отчета не нарушены. Отчет об исполнении бюджета города-курорта Кисловодска за 9 месяцев 2013 года утвержден постановлением администрации города-курорта Кисловодска Ставропольского края от 28.10.2013 № 1066 «Об исполнении бюджета города-курорта Кисловодска за 9 месяцев 2013 года».

Заключение подготовлено в соответствии с п.5 ст.264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, п.1 ст.7 Положения о Контрольно-счетной палате городского округа города-курорта Кисловодска (новая редакция), утвержденного решением Думы города-курорта Кисловодска Ставропольского края от 23.09.2011 № 91-411 (далее - КСП города Кисловодска), приказом КСП города Кисловодска от 29.10.2013 № 42.
Представленный отчет об исполнении бюджета города-курорта Кисловодска за 9 месяцев 2013 года содержит сведения:
- о доходах бюджета города-курорта Кисловодска за 9 месяцев 2013 года;
- о расходах бюджета города-курорта Кисловодска за 9 месяцев 2013 года;
- об источниках финансирования дефицита бюджета города-курорта Кисловодска;
- информацию о численности муниципальных служащих города-курорта Кисловодска и работников муниципальных учреждений города-курорта Кисловодска и фактических затратах на их содержание;
- о расходовании средств резервного фонда администрации города-курорта Кисловодска за 9 месяцев 2013 года.
Цель проверки: осуществление контроля законности и эффективности расходования бюджетных ассигнований по всем разделам бюджета города-курорта Кисловодска, контроль исполнения бюджета за отчетный период.
Предмет проверки: средства городского бюджета за 9 месяцев 2013 года.
Объект проверки: Муниципальное образование города-курорта Кисловодска.
Перечень использованных нормативных документов:
Приложение № 1 к Заключению по внешней проверке исполнения бюджета города-курорта Кисловодска за 9 месяцев 2013 года.
Срок проведения контрольного мероприятия:
с 29.10.2013 по 14.11.2013.
Проверяемый период: 9 месяцев 2013 года.

Общая характеристика исполнения бюджета за 9 месяцев 2013 года

Бюджет города-курорта Кисловодска на 2013 год утвержден решением Думы города-курорта Кисловодска Ставропольского края от 14.12.2012 № 175-412 «О бюджете города-курорта Кисловодска на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов»:
- по доходам в сумме 1 610 886,94 тыс. рублей;
- по расходам в сумме 1 610 886,94 тыс. рублей.
Бюджет городского округа города-курорта Кисловодска принят сбалансированным по доходам и расходам.
Формирование доходной части бюджета города-курорта Кисловодска осуществлялось исходя из параметров прогноза социально-экономического развития города на 2013 год, основных направлений налоговой и бюджетной политики и оценки поступления доходов в городской бюджет в 2012 году. Расчет налогового потенциала по налоговым доходам на 2013 год производился исходя из показателей налоговой базы по данным статистической налоговой отчетности за 2011 год.
Объем доходов городского бюджета без учета безвозмездных поступлений определен на 2013 год в объеме 617 892,45 тыс. рублей, в том числе налоговые доходы - 530 068,95 тыс. рублей, неналоговые доходы – 87 823,5 тыс. рублей.
Сумма безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации согласно проекту закона Ставропольского края «О бюджете Ставропольского края на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» учтена в доходах городского бюджета на 2013 год в сумме 992 994,49 тыс. рублей.
Формирование расходов бюджета произведено с учетом:
- основных направлений бюджетной и налоговой политики Ставропольского края, утвержденной распоряжением Правительства Ставропольского края от 20.07.2012 № 289-рп;
- распоряжения администрации города-курорта Кисловодска от 14.08.2012 № 359-р «Об утверждении основных направлений бюджетной и налоговой политики города-курорта Кисловодска на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов»;
- прогноза социально-экономического развития города-курорта Кисловодска на 2012-2015 годы.
В бюджет города-курорта Кисловодска в течение 9 месяцев текущего финансового года вносились изменения и дополнения на основании решений Думы города-курорта Кисловодска:

1. Решением Думы города-курорта Кисловодска Ставропольского края от 25.01.2013 № 20-413 «О внесении изменений в решение Думы города-курорта Кисловодска от 14.12.2012 № 175-412 «О бюджете города-курорта Кисловодска на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов» сумма расходов на 2013 год с цифры «1 610 886,94» заменена цифрами «1 660 670,13».
В связи с внесенными изменениями в расходную часть бюджета изложены в новой редакции:
- приложение № 1 «Источники финансирования дефицита городского бюджета и погашения долговых обязательств города-курорта Кисловодска на 2013 год»;
- приложение № 6 «Распределение доходов бюджета города-курорта Кисловодска в соответствии с классификацией доходов бюджетов бюджетной классификации Российской Федерации на плановый период 2014 и 2015 годов»;
- приложение № 7 «Распределение доходов бюджета города-курорта Кисловодска в соответствии с классификацией доходов бюджетов бюджетной классификации Российской Федерации на 2013 год»;
- приложение № 12 «Перечень городских целевых программ, финансирование которых осуществляется в 2013 году».
Свободные к распределению остатки бюджетных средств на начало 2013 года составляли 54 783,19 тыс. рублей.
Решением Думы города-курорта Кисловодска Ставропольского края от 25.01.2013 № 20-413 на погашение бюджетного кредита направлено 5 000,00 тыс. рублей.
Расходная часть бюджета увеличена на 49 783,19 тыс. рублей за счет свободных к распределению остатков бюджетных средств.
2. Решением Думы города-курорта Кисловодска Ставропольского края от 29.03.2013 № 54-413 «О внесении изменений в решение Думы города-курорта Кисловодска от 14.12.2012 № 175-412 «О бюджете города-курорта Кисловодска на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов» сумма доходов с цифры «1 610 886,94» заменена цифрами «1 612 926,31».
Сумма расходов с цифры «1 660 670,13» заменена цифрами «1 858 912,72».
Доходная часть бюджета увеличивается в целом на 2 039,37 тыс. рублей.
Доходная часть бюджета увеличивается:
- за счет межбюджетных трансфертов по социальному пособию на погребение на сумму 123,86 тыс. рублей;
- за счет доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков, на сумму 22 365,00 тыс. рублей;
- за счет доходов от возврата бюджетными учреждениями остатков субсидий на иные цели прошлых лет на сумму 85,99 тыс. рублей.
Доходная часть бюджета уменьшается за счет возвратов остатков межбюджетных трансфертов, имевшихся по состоянию на 01.01.2013 и потребность в которых не подтверждена, на сумму 20 535,48 тыс. рублей.
Расходная часть бюджета увеличивается в целом на 198 242,59 тыс. рублей, в том числе:
- за счет межбюджетных трансфертов по социальному пособию на погребение на 123,86 тыс. рублей;
- за счет остатков межбюджетных трансфертов на начало года, необходимость в которых подтверждена, на сумму 175 667,74 тыс. рублей;
- в связи с необходимостью увеличиваются бюджетные ассигнования за счет средств городского бюджета на сумму 22 450,99 тыс. рублей.
3. Решением Думы города-курорта Кисловодска Ставропольского края от 26.04.2013 № 65-413 «О внесении изменений в решение Думы города-курорта Кисловодска от 14.12.2012 № 175-412 «О бюджете города-курорта Кисловодска на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов» сумма доходов с цифры «1 612 926,31» заменена цифрами «1 659 406,38».
Сумма расходов с цифры «1 858 912,72» заменена цифрами «1 907 936,79».
Доходная часть бюджета увеличивается в целом на 46 480,07 тыс. рублей.
Расходная часть бюджета увеличивается в целом на 49 024,07 тыс. рублей.
1. За счет межбюджетных трансфертов доходная и расходная части бюджета увеличиваются на 46 230,07 тыс. рублей, в том числе:
- социальное пособие на погребение – 47,64 тыс. рублей;
- капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования – 19 950,00 тыс. рублей;
- капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов – 11 082,33 тыс. рублей;
- комплектование книжных фондов библиотек за счет средств краевого бюджета – 333,10 тыс. рублей;
- возвращение остатков средств федерального бюджета прошлого года на развитие водохозяйственного комплекса – 13 112,41 тыс. рублей;
- возвращение остатков средств федерального бюджета прошлого года в рамках программы энергосбережения – 1 704,60 тыс. рублей;
2. За счет уточнения плана по налоговым и неналоговым доходам доходная и расходная части бюджета увеличиваются на 250,00 тыс. рублей.
3. Расходная часть бюджета увеличивается на 2 544,00 тыс. рублей за счет остатков межбюджетных трансфертов на начало года, необходимость в которых подтверждена (остатки субсидий из федерального бюджета на строительство физкультурно-оздоровительного комплекса).
Одновременно на сумму 2 544,00 тыс. рублей увеличиваются источники финансирования дефицита бюджета.
4. Решением Думы города-курорта Кисловодска Ставропольского края от 31.05.2013 № 76-413 «О внесении изменений в решение Думы города-курорта Кисловодска от 14.12.2012 № 175-412 «О бюджете города-курорта Кисловодска на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов» сумма доходов с цифры «1 659 406,38» заменена цифрами «1 729 506,34».
Сумма расходов с цифры «1 907 936,79» заменена цифрами «1 978 036,75».
За счет межбюджетных трансфертов доходная и расходная части бюджета увеличиваются на 70 099,96 тыс. рублей, в том числе:
- за счет средств Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства на мероприятия по переселению граждан из аварийного жилищного фонда в 2013 году – 35 711,31 тыс. рублей;
- за счет средств бюджета Ставропольского края – 4 388,65 рублей;
- за счет дополнительно выделенных субсидий в сумме 30 000,00 тыс. рублей на капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах городских округов.
5. Решением Думы города-курорта Кисловодска Ставропольского края от 28.06.2013 № 94-413 «О внесении изменений в решение Думы города-курорта Кисловодска от 14.12.2012 № 175-412 «О бюджете города-курорта Кисловодска на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» сумма доходов с цифры «1 729 506,34» заменена цифрами «1 975 270,06».
Сумма расходов с цифры «1 978 036,75» заменена цифрами «2 342 619,01».
За счет межбюджетных трансфертов доходная и расходная части бюджета увеличиваются на 247 955,21 тыс. рублей, в том числе:
- по социальному пособию на погребение – 71,46 тыс. рублей;
- на строительство и реконструкцию автомобильных дорог общего пользования местного значения – 180 500,00 тыс. рублей;
- на возмещение расходов, связанных с исполнением судебных актов по обеспечению жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей – 8 123,28 тыс. рублей;
- на выплату ежемесячной доплаты к пенсии гражданам, ставшим инвалидами при исполнении служебных обязанностей в районах боевых действий - 2,00 тыс. рублей;
- на обеспечение мер социальной поддержки ветеранов труда Ставропольского края – 1 818,28 тыс. рублей;
- на выплату ежегодного социального пособия на проезд учащимся (студентам) – 4,27 тыс. рублей;
- на предоставление мер социальной поддержки многодетным семьям – 226,91 тыс. рублей;
- на выплату ежемесячных денежных выплат семьям погибших ветеранов боевых действий – 2,68 тыс. рублей;
- на обеспечение мер социальной поддержки реабилитированных лиц и лиц, признанных пострадавшими от политических репрессий – 335,28 тыс. рублей;
- на обеспечение мер социальной поддержки ветеранов труда и тружеников тыла – 2 425,89 тыс. рублей;
- на обеспечение мероприятий по переходу на отпуск коммунальных ресурсов потребителям в соответствии с показаниями коллективных (общедомовых) приборов учета – 6 466,05 тыс. рублей;
- на обеспечение расходов, связанных с повышением заработной платы педагогическим работникам муниципальных образований учреждений дополнительного образования – 13 001,37 тыс. рублей;
- на обеспечение расходов, связанных с повышением заработной платы педагогических работников, реализующих программу дошкольного образования – 10 287,90 тыс. рублей;
- на обеспечение расходов, связанных с повышением заработной платы работников муниципальных учреждений культуры – 1 187,95 тыс. рублей;
- на проведение обязательных медицинских осмотров (обследований) работников муниципальных образовательных учреждений Ставропольского края – 338,03 тыс. рублей;
- на выплаты из федерального бюджета, назначаемые в случае рождения третьего или последующих детей до достижения ребенком трех лет – 1 862,29 тыс. рублей;
- на приобретение и установку систем видеонаблюдения на объектах жизнеобеспечения и в местах массового пребывания граждан в рамках реализации краевой целевой программы «Ставрополье-антитеррор на 2012-2014 годы» - 191,55 тыс. рублей;
- на модернизацию системы образования – 11 314,20 тыс. рублей;
- на повышение заработной платы работникам общеобразовательных учреждений в рамках субвенции на реализацию государственного общеобразовательного стандарта в муниципальных образовательных учреждениях – 9 441,77 тыс. рублей;
- на обеспечение бесплатного проезда детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей – 8,65 тыс. рублей;
- на выплату денежных средств на содержание ребенка опекуну (попечителю) за счет средств краевого бюджета – 175,08 тыс. рублей;
- на содержание детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в приемных семьях и на выплату вознаграждения, причитающегося приемным родителям – 170,32 тыс. рублей.
За счет межбюджетных трансфертов доходная и расходная части бюджета уменьшаются на 3 491,29 тыс. рублей, в том числе:
- на обеспечение мер социальной поддержки для лиц, награжденных знаком «Почетный донор СССР», «Почетный донор России» - 2 101,86 тыс. рублей;
- на осуществление ежемесячной денежной выплаты, назначаемой в случае рождения третьего или последующих детей до достижения ребенком трех лет за счет средств краевого бюджета – 1 389,43 тыс. рублей.
Доходная и расходная части бюджета увеличиваются на 1 299,80 тыс. рублей, в том числе:
- за счет выделения городу-курорту Кисловодску дотации в сумме 1 043,00 тыс. рублей (постановление Правительства Ставропольского края от 31.05.2013 № 217-п «О распределении в 2013 году дотации из бюджета Ставропольского края на поощрение муниципальных районов и городских округов Ставропольского края, обеспечивших увеличение налогооблагаемой базы и перевыполнение утвержденного задания по мобилизации доходов в бюджет Ставропольского края и плана по сбору налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет муниципального района Ставропольского края и бюджет городского округа Ставропольского края»);
- за счет доходов от возврата бюджетными учреждениями остатков субсидий прошлых лет – 256,80 тыс. рублей.
Расходная часть бюджета и источники финансирования дефицита бюджета увеличиваются на 118 818,54 тыс. рублей за счет остатков межбюджетных трансфертов на начало года, необходимость в которых подтверждена министерствами Ставропольского края, в том числе:
- остатки субсидии из федерального бюджета на обеспечение жильем молодых семей – 1 165,04 тыс. рублей;
- остатки субсидии из федерального бюджета на строительство путепроводной развязки на 61-м километре железной дороги Минеральные Воды – Кисловодск – 117 653,50 тыс. рублей.
6. Решением Думы города-курорта Кисловодска Ставропольского края от 27.09.2013 № 122-413 «О внесении изменений в решение Думы города-курорта Кисловодска от 14.12.2012 № 175-412 «О бюджете города-курорта Кисловодска на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов» сумма доходов с цифры «1 975 270,06» заменена цифрами «1 975 479,91».
Сумма расходов с цифры «2 342 619,01» заменена цифрами «2 342 828,86».
Доходная и расходная части бюджета увеличиваются на 209,85 тыс. рублей, в том числе:
- за счет межбюджетных трансфертов по социальному пособию на погребение на 100,05 тыс. рублей;
- за счет неналоговых доходов по кредиторской задолженности прошлых лет на 109,80 тыс. рублей.

Исполнение доходной части бюджета

Выполнение в целом доходной части бюджета за 9 месяцев 2013 года составило 100,01 процента (при уточненных плановых показателях 1 524 200,40 тыс. рублей в доход городского бюджета поступило 1 524 333,05 тыс. рублей).

Налоговые доходы исполнены на 100,26 процента (план – 370 024,84 тыс. рублей, фактическое поступление – 370 979,03 тыс. рублей), в том числе:

- налог на доходы физических лиц 104,07 процента

- налоги на совокупный доход 87,29 процента

- налоги на имущество 97,99 процента

- государственная пошлина 105,71 процента
В доход городского бюджета в сумме 41,24 тыс. рублей за 9 месяцев 2013 года поступили задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам.

В доход городского бюджета поступило неналоговых доходов в сумме 82 529,56 тыс. рублей при уточненных плановых назначениях 83 351,14 тыс. рублей или 99,01 процента, в том числе неналоговые доходы исполнены:

- доходы от использования имущества, находящегося
в государственной и муниципальной собственности 91,16 процента

- платежи при пользовании природными ресурсами 106,71 процента

- доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации
затрат государства 102,68 процента

- доходы от продажи материальных и нематериальных
активов 130,65 процента

- штрафы, санкции, возмещение ущерба 154,23 процента

- прочие неналоговые доходы 467,78 процента

Безвозмездные поступления за 9 месяцев 2013 года зачислены в бюджет города-курорта Кисловодска в сумме 1 070 824,46 тыс. рублей при уточненных плановых назначениях 1 070 824,42 тыс. рублей и исполнены на 100,00 процентов.
Сумма возвратов остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов прошлых лет, имеющих целевое назначение, уменьшила общую сумму доходов на 6 536,81 тыс. рублей.

Удельный вес в доходах городского бюджета по видам поступивших доходов характеризуется следующими показателями:
- налоговые доходы – 370 979,03 тыс. рублей или 24,34 процента от общей суммы поступивших доходов;
- неналоговые доходы – 82 529,56 тыс. рублей или 5,41 процента от суммы поступивших доходов;
- безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации - 1 070 824,46 тыс. рублей или 70,25 процента от общей суммы поступивших доходов.

Исполнение расходной части бюджета

Общая сумма расходов бюджета города-курорта Кисловодска за 9 месяцев 2013 года составила 1 446 329,74 тыс. рублей при уточненных плановых назначениях 1 911 858,46 тыс. рублей. Расходная часть городского бюджета выполнена на 75,65 процента.
Учитывая, что объем расходов городского бюджета ограничен его доходными возможностями, определялись приоритетные направления расходования средств городского бюджета, исполнение обязательств по которым в течение финансового года не может быть отсрочено. При исполнении бюджета города-курорта Кисловодска за 9 месяцев 2013 года приоритетными направлениями являлись исполнение текущих обязательств по выплате заработной платы и начислениям на заработную плату, оплате коммунальных услуг, расходам на приобретение продуктов питания. Указанные виды расходов финансировались в первую очередь.

Структура произведенных за 9 месяцев 2013 года расходов городского бюджета характеризуется следующими показателями:

- раздел 01 «Общегосударственные вопросы» 5,31 процента

- раздел 03 «Национальная безопасность
и правоохранительная деятельность» 0,99 процента

- раздел 04 «Национальная экономика» 17,71 процента

- раздел 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство» 9,08 процента

- раздел 07 «Образование» 35,03 процента

- раздел 08 «Культура, кинематография» 2,11 процента

- раздел 10 «Социальная политика» 28,08 процента

- раздел 11 «Физическая культура и спорт» 1,59 процента

- раздел 12 «Средства массовой информации» 0,10 процента

Данные по исполнению бюджета города-курорта Кисловодска за 9 месяцев 2013 года по главным распорядителям бюджетных средств приведены в таблице: (тыс. руб)

Наименование

ГРБС

Бюджет за 9 месяцев 2013 года

%

фактического исполнения к уточненному плану

Уточненный план

Фактическое исполнение

1

2

3

4

5

Дума города-курорта Кисловодска

600

 6 359,29  6 080,55

95,62

Администрация города-курорта Кисловодска

601

 59 027,08  49 364,74

83,63

Комитет имущественных отношений администрации города-курорта Кисловодска

602

 12 275,01  9 022,82

73,51

Управление архитектуры и градостроительства администрации города-курорта Кисловодска

603

 7 959,07  5 468,82

68,71

Финансовое управление администрации города-курорта Кисловодска

604

 10 213,89  9 662,83

94,61

Управление образования администрации города-курорта Кисловодска

606

 574 296,51  487 180,10

84,83

Комитет по культуре администрации города-курорта Кисловодска

607

 71 824,94  59 374,10

82,67

Управление труда и социальной защиты населения администрации города-курорта Кисловодска

609

 392 528,05  390 746,98

99,55

Управление по физической культуре, спорту и молодежной политике администрации города-курорта Кисловодска

639

 8 496,36  7 794,29

91,74

Управление по экономике, инвестициям и курорту администрации города-курорта Кисловодска

640

 5 188,26  4 862,63

93,72

Управление городского хозяйства, транспорта и строительства администрации города-курорта Кисловодска

641

 739 067,72  396 258,49

53,62

Управление по общественной безопасности, чрезвычайным ситуациям и гражданской обороне администрации города-курорта Кисловодска

642

 17 893,79  14 593,46

81,56

Контрольно-счетная палата городского округа города-курорта Кисловодска

643

 2 551,16  2 208,87

86,58

Управление по вопросам местного самоуправления поселков администрации города-курорта Кисловодска

644

 4 177,33  3 711,06

88,84

Всего:

     

75,65

 Решением Думы города-курорта Кисловодска Ставропольского края от 14.12.2012 № 175-412 «О бюджете города-курорта Кисловодска на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» утвержден перечень городских целевых программ, финансирование которых осуществляется в 2013 году (приложение № 12 к решению Думы города-курорта Кисловодска).

Сведения по реализации мероприятий муниципальных целевых программ за 9 месяцев 2013 года приведены в таблице:
(тыс. рублей)

Наименование муниципальной целевой программы

Бюджет за 9 месяцев 2013 года

%

фактического исполнения к уточненному плану

Уточненный

план

Фактическое исполнение

1

2

3

4

«Развитие муниципальной службы в городе-курорте Кисловодске на 2012-2015 годы»

314,24

279,03

88,80

«Обеспечение жильем молодых семей в городе-курорте Кисловодске на 2013 -2015 годы»

 1 080,00

787,58

72,92

«Градостроительство в городе-курорте Кисловодске на 2010-2013 годы»

 1 965,61

96,79

4,92

«Организация здорового питания в дошкольных образовательных учреждениях города-курорта Кисловодска на 2012-2015 годы»

 26 056,76  24 867,63

95,44

«Школьное питание на 2011-2015 гг.»

 10 356,70  7 868,78

75,98

«Поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства в городе-курорте Кисловодске Ставропольского края на 2012-2015 годы»

180,00

178,69

99,27

«Развитие физической культуры и спорта городского округа города-курорта Кисловодска Ставропольского края на 2012-2015 годы»

 2 443,19  1 597,45

65,38

«Развитие транспортной инфраструктуры городского округа города-курорта Кисловодска на 2012-2015 годы»

 20 652,56  10 917,52

52,86

«Энергосбережение на территории городского округа города-курорта Кисловодска на 2010-2013 годы»

360,00

95,40

26,50

«Обеспечение безопасности граждан и профилактика терроризма и экстремизма в городском округе города-курорта Кисловодска на 2011-2013 гг.»

 1 748,77

254,48

14,55

«Кисловодск – город межнационального согласия на 2013-2015 годы»

360,00

171,37

47,60

«Развитие образования города-курорта Кисловодска на 2012-2015 годы»

 27 462,85  18 578,42

67,65

«Расширение водоснабжения городского округа города-курорта Кисловодска на 2013 год»

 4 499,69  4 452,03

98,94

«Поэтапный переход на отпуск коммунальных ресурсов потребителям города-курорта Кисловодска в соответствии с показаниями коллективных (общедомовых) приборов учета потребления таких ресурсов в 2013 году»

 2 335,99  2 335,99

100,00

«Ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов городского округа города-курорта Кисловодска на 2013 год»

 1 153,39

409,97

35,54

«Повышение безопасности дорожного движения в городе-курорте Кисловодске»

313,70

313,52

99,94

Предоставление муниципальных гарантий из бюджета города-курорта Кисловодска в 2013 году

Пунктом 23 решения Думы города-курорта Кисловодска Ставропольского края от 14.12.2012 № 175-412 «О бюджете города-курорта Кисловодска на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» установлены муниципальные гарантии на 2013 год в сумме 0,00 тыс. рублей.
Во исполнение п.23 решения Думы города-курорта Кисловодска Ставропольского края от 14.12.2012 № 175-412 «О бюджете города-курорта Кисловодска на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» из бюджета города-курорта Кисловодска за 9 месяцев 2013 года муниципальные гарантии не предоставлялись.

Использование резервного фонда администрации города-курорта Кисловодска

Решением Думы города-курорта Кисловодска Ставропольского края от 14.12.2012 № 175-412 «О бюджете города-курорта Кисловодска на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» резервный фонд администрации (исполнительный орган) утвержден в сумме 3 000 000,00 рублей, что не превысило предельного размера, установленного п.3 ст.81 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
Положение о порядке использования резервного фонда утверждено постановлением администрации города-курорта Кисловодска от 05.09.2012 № 993 «Об утверждении Положения о резервном фонде администрации города-курорта Кисловодска».
За 9 месяцев 2013 года из резервного фонда администрации города-курорта Кисловодска выделено 588 500,00 рублей, в том числе:
- распоряжением администрации города-курорта Кисловодска от 10.07.2013 № 322-р для выплаты единовременной материальной помощи за полностью утраченное имущество первой необходимости семье Немыкина В.И. выделено 50 000,00 рублей;
- распоряжением администрации города-курорта Кисловодска от 12.07.2013 № 329-р выделено 488 500,00 рублей Управлению городского хозяйства, транспорта и строительства администрации города-курорта Кисловодска на проведение аварийно-восстановительных работ по берегоукреплению р. Белой в районе жилого дома № 49 по улице Зеленой города-курорта Кисловодска;
- распоряжением администрации города-курорта Кисловодска от 30.08.2013 № 416-р для выплаты единовременной материальной помощи за полностью утраченное имущество первой необходимости семье Лучкина С.Б. выделено 50 000,00 рублей.
Остаток резервного фонда по состоянию на 01.10.2013 составляет 2 411 500,00 рублей.

Внутренние заимствования городского округа города-курорта Кисловодска. Состояние муниципального долга

Решением Думы города-курорта Кисловодска Ставропольского края от 14.12.2012 № 175-412 «О бюджете города-курорта Кисловодска на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» утверждена программа муниципальных внутренних заимствований городского округа города-курорта Кисловодска на 2013 год (п.17).
Предельный объем муниципального долга города-курорта Кисловодска в 2013 году - 10 028,91 тыс. рублей (п.16.1).
Верхний предел муниципального внутреннего долга города-курорта Кисловодска на 01.01.2013 по долговым обязательствам города-курорта Кисловодска - 5 028,91 тыс. рублей (п.16.2).
Предельный объем расходов на обслуживание муниципального долга города-курорта Кисловодска на 2013 год - 50,00 тыс. рублей (п.16.3).
Остаток муниципального долга - 5 028,91 тыс. рублей, в том числе:
- по централизованным кредитам в сумме 28,91 тыс. рублей;
- по бюджетным кредитам в сумме 5 000,00 тыс. рублей.
Решением Думы города-курорта Кисловодска Ставропольского края от 25.01.2013 № 20-413 «О внесении изменений в решение Думы города-курорта Кисловодска от 14.12.2012 № 175-412 «О бюджете города-курорта Кисловодска на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов» на погашение бюджетного кредита направлено 5 000,00 тыс. рублей.
Остаток муниципального долга - 28,91 тыс. рублей, в том числе:
- по централизованным кредитам в сумме - 28,91 тыс. рублей.

Заключение

Представленный отчет по исполнению бюджета города-курорта Кисловодска за 9 месяцев 2013 года соответствует требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации.